5 skattefradrag, som mange pensionister glemmer

Er du gået på pension og tænker, at skattejunglen nu hører arbejdslivet til? Så er du langt fra den eneste - men sandheden er, at flere tusinde pensionister hvert år betaler mere i skat, end de behøver. Småjobbet for at holde sig i gang, renterne på boliglånet eller den hyggelige udlejning af sommerhuset kan nemlig udløse fradrag, som ikke altid bliver tastet ind automatisk.

På Senior Online arbejder vi for, at din økonomi bliver lige så tryg som din hverdag. Derfor har vi samlet fem skattefradrag, som mange pensionister glemmer - og som kan betyde flere penge på kontoen, når årsopgørelsen lander. Artiklen guider dig trin for trin, viser de typiske faldgruber og giver dig en handy tjekliste, så du slipper for ubehagelige skattesmæk.

Sæt kaffekoppen klar, log på TastSelv i tankerne og læs med. Det kan betale sig - bogstaveligt talt!

Derfor kan fradrag gøre en forskel for pensionister

Mange tror, at ”når man er på pension, er skattefradrag ikke længere noget, jeg skal bekymre mig om”. Det er en myte. De fleste pensionister har stadig indkomster ud over folkepensionen - og her kan fradrag gøre en mærkbar forskel på bundlinjen.

1. Mindre skat af øvrig indkomst
   

   Uanset om du har deltidsjob, vikararbejde, hobby­virksomhed, renteindtægter eller lejlighedsvis udlejning af sommerhus eller værelse, beskattes indkomsten efter de almindelige regler. Hvert fradrag, du kan trække fra, reducerer den skattepligtige indkomst og giver typisk 26-37 øre tilbage pr. fradragskrone (kommuneskat + sundhedsbidrag + evt. kirkeskat).

2. Bedre udnyttelse af ægtefællers samlede fradrag
   

   Eksempel: Den ene ægtefælle har småjobs og renteindtægter, den anden har ingen skattepligtig indkomst. Visse fradrag (fx renteudgifter) kan fordeles, så parret samlet set får den største skattemæssige fordel. Det kræver, at begge profiler i TastSelv kontrolleres.

3. Færre fejl på årsopgørelsen
   

   Meget indberettes automatisk, men ikke alt. Privat kørsel, gaver til velgørenhed uden CPR-nummer, eller renter på et familielån skal du selv indtaste. Et manglende fradrag kan betyde:

   • For høj restskat, hvis det opdages sent.
   • Mistet overskydende skat, hvis fradraget slet ikke registreres.

Satser og grænser for fradrag reguleres hvert år - særligt befordrings­fradragets kilometertakster, loftet for gaver til velgørende formål og bundfradraget ved boligudlejning. Tjek derfor altid de gældende tal for det indkomstår, du arbejder med, på skat.dk.

Sætter du tid af til at gennemgå fradragene nu, kan det betyde flere penge til dig - ikke kun i år, men også de kommende år, når du har styr på rutinen.

De 5 skattefradrag, som mange pensionister glemmer

1. Befordringsfradrag (kørselsfradrag)

   Hvem kan få det?
   Alle pensionister med lønindkomst - fx som vikar, butiksassistent eller chauffør - der har over 24 km daglig transport tur/retur mellem hjem og arbejdsplads.

   Typiske pensions-situationer
   • Deltidsjob for at supplere folkepensionen
   • Kortere sæsonarbejde (ferieafløser, julehjælp mv.)
   • Fleksjob eller seniorjob efter efterlønsalder

   Indberettes automatisk?
   Nej. Din arbejdsgiver indberetter lønnen, men du skal selv taste kilometerne i TastSelv (rubrik 51).

   Det skal du selv tjekke/tilføje

   • Antal arbejdsdage - brug kørselskalender eller lønsedler.
   • Afstand (ifølge Google Maps eller rejseplanen).
   • Korrekt sats for indeværende år (satser ændres årligt).

2. Renteudgifter

   Hvem kan få det?
   Pensionister med banklån, realkreditlån eller private lån.

   Typiske pensions-situationer
   • Fortsat realkreditlån i ejerboligen
   • Kassekredit til renovering af sommerhus
   • Privat familielån (hvor renter betales)

   Indberettes automatisk?
   Ja, normalt af banker og realkreditinstitutter - men ikke altid ved mindre sparekasser, udenlandske banker eller privatlåns-aftaler.

   Det skal du selv tjekke/tilføje

   • Stemmer tallene i rubrik 44 (bank) og 39/53 (realkredit)?
   • Har du renteudgifter til privatlån? Indtast manuelt i rubrik 44.
   • Kontoudtog eller rente-oversigter som dokumentation.

3. Gaver til godkendte velgørende foreninger

   Hvem kan få det?
   Alle, der har givet penge til foreninger på Skattestyrelsens liste - fx Kræftens Bekæmpelse, Røde Kors eller lokale kirkelige organisationer.

   Typiske pensions-situationer
   • Fast månedlig gave via Betalingsservice
   • Én stor donation fra opsparing
   • Indbetaling til menighedspleje ved bisættelser

   Indberettes automatisk?
   Ja - hvis du har oplyst CPR-nummer til foreningen.

   Det skal du selv tjekke/tilføje

   • Står gaven i rubrik 55? (Årlig grænse ca. 18.300 kr. - tjek årets sats).
   • Har foreningen fået det korrekte CPR? Hvis ikke, kontakt dem.
   • Kvitteringer ved kontant/mobilepay-overførsler.

4. Fagforeningskontingent (og a-kasse / efterlønsbidrag)

   Hvem kan få det?
   Pensionister der fortsat er medlem af fagforening/A-kasse - fx for at bevare netværk eller dækning ved småjobs.

   Typiske pensions-situationer
   • Medlemskab fortsætter automatisk efter folkepension
   • Efterlønsordning betales til 2 år efter folkepensionsalderen
   • Seniorer med lønindkomst vil bevare A-kasse

   Indberettes automatisk?
   Som hovedregel ja - fagforeningen/A-kassen sender tal til Skat.

   Det skal du selv tjekke/tilføje

   • Rubrik 50 (fagforening) og 51 (A-kasse/efterløn) - passer beløbene?
   • Er du udmeldt, men beløbet står der stadig? Så slet det.
   • Betaler du niche-kontingent (fx branche- eller kunstnerforbund)? De skal også indberette.

5. Udlejning af bolig, sommerhus eller værelse

   Hvem kan få det?
   Pensionister som lejer helårsbolig, sommerhus, campingvogn eller blot et værelse ud gennem fx AirBnB eller lokal annonce.

   Typiske pensions-situationer
   • Udlejning af sommerhuset i højsæsonen
   • Fremleje af lejlighed under længere rejser
   • Et ledigt værelse til studerende

   Indberettes automatisk?
   Kun hvis du bruger enkelte digitale platforme (AirBnB & dit sommerhusbureau har pligt). Privat udlejning skal du selv indberette.

   Det skal du selv tjekke/tilføje

   • Vælg bundfradrag eller regnskabsmetode - indtast i rubrik 20.
   • Dokumentér lejeindtægt, annoncer, kontrakter og driftsudgifter.
   • Tjek årlig bundfradragssats (sommerhus ≈ 46.100 kr., bolig ≈ 33.100 kr. - satser justeres årligt).

Sådan udnytter du fradragene trin for trin

Her får du en praktisk trin-for-trin-guide til, hvordan du sikrer, at de fem fradrag rent faktisk står rigtigt i din årsopgørelse - og hvordan du kan følge effekten krone for krone.

1. Log ind på tastselv

1. Find dit MitID (eller NemID, hvis du stadig bruger det) frem.
2. Gå til skat.dk  → Log på TastSelv.
3. Vælg Årsopgørelse (for det afsluttede år) eller Forskudsopgørelse (for det igangværende år), afhængigt af om du vil rette bagud eller fremad.

2. Find de relevante felter

De fem fradrag dukker typisk op i følgende rubrikker - men tjek altid, om Skattestyrelsen har ændret numrene:

3. Sådan retter du felterne

1. Klik på Ret årsopgørelsen (eller Ret forskud).
   Systemet åbner en side med alle rubrikkerne. Brug søgefeltet øverst: skriv f.eks. “51” for befordringsfradrag.
2. Indtast eller korrigér tallet. TastSelv viser straks den beregnede skat nederst, så du kan se forskel i restskat eller overskydende skat, før du godkender.
3. Klik Gem og beregn. Kontrollér resultatet én gang til og vælg Godkend.

4. Gem din dokumentation

Du skal ikke sende bilag ind, medmindre Skattestyrelsen beder om det - men du skal kunne fremvise dem i mindst fem år.

• Bevægelsesfradrag: Kørselsopgørelse med dato, adresse, distance og antal dage.
• Renteudgifter: Årsopgørelse fra bank/realkredit eller lånedokument.
• Gaver: Kvittering fra foreningen med beløb og dit CPR-nr.
• Fagforening/A-kasse: Kvittering for betalt kontingent.
• Udlejning: Lejekontrakt, kontoudtog for lejeindtægter, kvitteringer for driftsudgifter.

5. Deadlines - Hvornår kan du nå at rette?

• 1. maj: Sidste frist for at rette årsopgørelsen uden gebyr for det foregående år.
• 1. juli: Betaler du restskat efter denne dato, pålægges procenttillæg.
• Tre år tilbage: Du kan stadig ændre en gammel årsopgørelse, men renten løber, hvis du skylder.

6. Tjek effekten på ægtefælde-niveau

Når I er gift eller samlevende med fælles økonomi, kan det betale sig at logge ind på begge profiler:

1. Sørg for, at renteudgifter og udlejningsindtægter er fordelt korrekt - ofte kan I selv vælge fordelingen.
2. Se, om befordringsfradraget er lagt på den af jer, der faktisk har haft kørslen.
3. Klik til sidst på “Se ægtefælles oplysninger” i TastSelv for at få overblik over den samlede skat.

7. Til sidst: Lav en hurtig kontrolrunde

Inden du lukker TastSelv, kan du bruge denne mini-tjekliste:

• Står alle fem fradrag i de rigtige felter - og er tallene rimelige?
• Viser systemet forventet overskydende skat i grønt eller restskat i rødt? Virker resultatet realistisk?
• Har du downloadet eller gemt kvitteringen for ændringen som PDF?

Følger du ovenstående trin, er du godt på vej til at få hver eneste krone med i dine fradrag - og dermed undgå unødvendig restskat.

Tjekliste, faldgruber og hvor du kan få hjælp

Inden du trykker “Godkend” på årsopgørelsen, kan få minutters kontrol gøre forskellen på restskat og penge tilbage. Brug tjeklisten herunder, gennemgå de typiske faldgruber og gem guiden til, hvor du kan få hjælp, hvis du kører fast.

Tjeklisten - De hurtige kontrolpunkter

1. Gaver til velgørende formål
   • Er alle donationer indberettet med dit CPR-nummer hos organisationen?
   • Ligger beløbet under årets maksimale fradragsgrænse?
2. Renteudgifter
   • Stemmer beløb og kontonumre med dine kontoudtog?
   • Har du husket renteudgifter på eventuelle private lån (familielån m.m.), som ikke indberettes automatisk?
3. Befordringsfradrag
   • Har du registreret alle arbejdsdage, der opfylder afstandsgrænsen?
   • Har du korrigeret for hjemmearbejde, ferie og sygdomsdage, hvor du ikke kørte?
4. Udlejning af bolig, sommerhus eller værelse
   • Har du valgt den korrekte metode (bundfradrag eller regnskabsmetode)?
   • Er driftsudgifter og indtægter korrekt opgjort pr. lejemål?
5. Fagforening, a-kasse og efterlønsbidrag
   • Betaler du stadig til en ordning, du ikke længere har brug for?
   • Er indberettede beløb korrekte - særligt hvis du har skiftet fagforening eller a-kasse i løbet af året?

Typiske faldgruber - Lær af andres fejl

Her kan du få hjælp

• Skattestyrelsens vejledninger på skat.dk - trin-for-trin-artikler og videoer om forskuds- og årsopgørelse.
• Frivillig skatterådgivning - flere pensionist- og ældreorganisationer tilbyder gratis hjælpedage.
• Bank eller realkreditinstitut - kan forklare og dokumentere renteudgifter samt udlejningsindtægter.
• Registreret eller statsautoriseret revisor / skattekonsulent - relevant ved større formue eller komplekse forhold (fx flere ejendomme).
• Senior Online’s forum - stil spørgsmål og del erfaringer med andre pensionister (link i topmenuen).

Tip: Regler, satser og bundfradrag ændrer sig næsten hvert år. Tjek altid de aktuelle tal for det indkomstår, du arbejder med - både på skat.dk og i din forskudsopgørelse.