Har du i årevis betalt til efterlønsordningen - og nærmer kalenderen sig 2025, hvor folkepensionsalderen banker på?
Så er du ikke alene om at spekulere på, om og hvordan efterlønnen kan kombineres med folkepensionen. Reglerne ændrer sig med alderen, årgangene og - ikke mindst - dine egne valg undervejs. Resultatet kan være en jungle af satser, modregninger og frister, der let giver hovedpine.
På Senior Online guider vi dig trygt gennem reglerne, så du kan træffe det rigtige valg for både pengepung og livskvalitet. I denne artikel får du:
- Et klart overblik over hovedreglerne i 2025: hvornår stopper efterlønnen, og hvornår starter folkepensionen?
- En gennemgang af dine muligheder for at arbejde videre, udskyde eller opsætte udbetalingerne - og hente skattefri præmier undervejs.
- Praktiske råd til, hvordan du optimerer økonomien med satser, tillæg og beregnere, så du undgår ubehagelige overraskelser.
Sæt dig godt til rette, fyld kaffekoppen - og lad os sammen finde ud af, hvordan du får mest muligt ud af efterløn og folkepension i 2025.
Kan jeg kombinere efterløn og folkepension i 2025? Hovedreglerne
Efterløn og folkepension udbetales ikke samtidig. Når du når din folkepensionsalder, ophører efterlønnen automatisk, og du overgår til folkepension - medmindre du vælger at opsætte folkepensionen, fordi du fortsætter med at arbejde. Der findes altså ingen model, hvor man kan få begge ydelser på samme tid.
Sådan adskiller ordningerne sig
| Efterløn | Folkepension |
|---|---|
| Frivillig ordning via din A-kasse Finansieret af både egne bidrag og staten | Lovpligtig, skattefinansieret grundsikring |
| Kan kombineres med begrænset arbejde (time- og indkomstmodregning) | Ingen krav om at stoppe arbejdet, men indkomst kan påvirke pensionstillæg |
| Skattefri præmie ved fuldtidsarbejde på efterløn | Mulighed for opsat folkepension og ekstra tillæg, hvis du arbejder videre |
| Udbetales højst indtil folkepensionsalderen | Udbetales livsvarigt fra folkepensionsalderen, hvis du ikke opsætter den |
Aldersgrænser i 2025
I 2025 gælder følgende hovedregler for aldersgrænser (jf. Folketingets vedtagne satser pr. marts 2024):
- Folkepensionsalder: 67 år for alle født 1. januar 1959 - 31. december 1962.
For tidligere årgange er alderen 66 år + 0/6 mdr. afhængigt af fødselsdato. - Efterlønsalder: Ligger 3-5 år før folkepensionsalderen. I 2025 betyder det typisk 62½-64 år for de fleste, der stadig kan nå at gå på efterløn.
Eksempel
Kurt er født i april 1960. Han når efterlønsalderen den dag han fylder 63 år og 6 måneder (oktober 2023), og folkepensionsalderen 67 år (oktober 2027). Hvis han er på efterløn i 2025, stopper udbetalingen automatisk, når han når de 67 år i 2027 - ikke før. Han kan altså ikke modtage begge ydelser på samme tidspunkt.
Adgangskrav - Kort fortalt
- Efterløn:
- Minimum 30 års medlemskab af A-kasse (afhængigt af alder)
- Indbetalt efterlønsbidrag samt opfyldt beskæftigelseskrav (52 ugers arbejde inden for 3 år)
- Folkepension:
- Fast bopæl i Danmark i mindst 3 år mellem det fyldte 15. år og folkepensionsalderen
- Fuldt grundbeløb kræver 40 års bopæl, ellers forholdsmæssig nedsættelse
Konklusion: I 2025 gælder den samme hovedregel som hidtil: Du kan ikke få efterløn og folkepension samtidig. Planlæg derfor, hvornår du vil forlade arbejdsmarkedet, hvordan du vil finansiere årene op til folkepensionsalderen, og om du vil opsætte folkepensionen, hvis du fortsætter med at arbejde. I de næste afsnit dykker vi ned i de konkrete valgmuligheder og den økonomiske finpudsning.
Dine valg omkring overgangen: efterløn, arbejde og opsat folkepension
Er du allerede gået på efterløn, kan du blot fortsætte med at få efterlønnen udbetalt helt frem til den dag, du når din folkepensionsalder. Herefter stopper efterlønnen automatisk, og Udbetaling Danmark opstarter din folkepension.
Arbejd delvist - Med modregning
Du må gerne arbejde, mens du er på efterløn. Din løn bliver dog modregnet krone for krone i efterlønnen, når du går over de såkaldte lempede fradragsregler:
- Løn op til fradragsgrænsen (2024: 24.380 kr./år før skat - 2025-sats fastsættes ultimo 2024) trækkes ikke fra.
- Løn derover fradrages 55 % (fuldtidsforsikrede) / 50 % (deltidsforsikrede).
Praktisk foregår det med timeregnskab, som du indberetter til A-kassen hver måned.
Udskyd efterløn - Og optjen skattefri præmie
Du kan vælge helt at udskyde din efterløn og fortsætte med at arbejde på almindelige vilkår. For hver 481 løntimer (cirka 12 heltidsmåneder) du arbejder fra efterlønsalderen til folkepensionsalderen, tjener du ét skattefrit præmiebevis:
| Antal præmieportioner | Skattefri præmie (2024-niveau) |
|---|---|
| 1 - 12 portioner | 13.968 kr. pr. portion |
Maksimalt kan du optjene 12 portioner, svarende til knap 168.000 kr. (2025-satsen indeksreguleres). Præmien udbetales, når du overgår til folkepension.
2. På folkepensionsdagen: To veje at vælge
A) gå på folkepension med det samme
Fra den 1. i måneden efter din folkepensionsdag modtager du automatisk folkepensionens grundbeløb og eventuelt pensionstillæg. Efterlønnen stopper dagen før.
B) opsæt (udskyd) folkepension og fortsæt med at arbejde
Arbejder du videre mindst 750 timer om året (gennemsnit 14½ time om ugen), kan du vælge opsat folkepension:
- Du får ingen folkepension i opsætningsperioden.
- I stedet optjener du et opsættelsestillæg, der forhøjer din fremtidige pension livsvarigt.
- Du kan opsætte pensionen maks. 10 år.
Det kan svare sig, hvis din løn er høj nok til at kompensere for den manglende pension i opsætningsperioden.
3. Praktikken - Trin for trin
Efterlønsbevis
- Bestil hos din A-kasse senest 1 måned før du når efterlønsalderen.
- Beviset dokumenterer, at du opfylder efterlønskravene og fryser reglerne for dig (fx modregning af pensionsopsparing).
Ansøgning & frister
| Ordning | Hvem søger du hos? | Frist |
|---|---|---|
| Efterløn | A-kassen | Fra efterlønsalderen og frem til folkepensionsdagen |
| Skattefri præmie | A-kassen (automatisk, hvis du er registreret) | Senest 1 år efter folkepensionsdagen |
| Folkepension | Udbetaling Danmark | Starter automatisk - men tjek dine kontooplysninger |
| Opsat folkepension | Udbetaling Danmark | Inden pensionen udbetales første gang |
Hvem kan hjælpe?
- A-kassen: regler om efterløn, skattefri præmie og timeregnskab.
- Udbetaling Danmark: folkepension, opsat pension, boligstøtte og ældrecheck.
- Skattestyrelsen: forskuds- og årsopgørelse, især hvis du kombinerer løn og ydelser.
4. Sådan vælger du den rigtige løsning
Kig på tre nøgletal:
- Hvor meget kan du tjene (netto), hvis du fortsætter med at arbejde?
- Hvad mister du i efterløn eller folkepension undervejs?
- Hvor meget får du i skattefri præmie eller opsættelsestillæg?
Brug A-kassens og Udbetaling Danmarks onlineberegnere - og få en konkret beregning, før du tager beslutningen.
Økonomien i praksis: satser, modregning og tillæg – sådan planlægger du
Der er flere økonomiske tandhjul, der griber ind i hinanden, når du skal planlægge skiftet fra efterløn til folkepension. Nedenfor får du et overblik over satserne i 2025 (forventede/ foreløbige), hvordan indkomst bliver modregnet, og hvilke tillæg du kan søge. Brug tallene som pejlemærker - de endelige satser offentliggøres normalt i december året før.
Efterløn - Sådan påvirker arbejde og pension din udbetaling
| Faktor | Hovedregel i 2025 | Praktisk betydning |
|---|---|---|
| Arbejdsindkomst, mens du er på efterløn | Omregnes til timer: bruttoindtægt / omregningssats (ca. 265 kr./time) = fradragstimer. Sat fradragstimer modregnes 1:1 i efterlønnen. Hvis din efterlønsordning er efter 2018-reglerne, beholder du ca. 36 % af lønnen (64 % modregnes). | Du kan arbejde og beholde noget af lønnen. En deltidsløn på fx 10.000 kr. om måneden giver ca. 38 fradragstimer og reducerer efterlønnen tilsvarende. |
| Arbejdsfri opsparing: rate- og livrenter (pensionsformue) | Engangsvurdering ved overgang til efterløn. Din efterløn fortsættes evt. med nedsat sats, hvis den samlede opsparing overstiger fribeløbet (ca. 2 x årlig folkepension). | Har du større privat pensionsformuer, skal du forvente en lavere efterløn - men du kan trække på pensionen uden yderligere modregning, når satsen først er fastsat. |
| Offentlig tjenestemandspension | Modregnes krone for krone i efterlønnen. | Stor tjenestemandspension = ingen eller meget lille efterløn. |
Folkepension - Grundbeløb, tillæg og modregning
| Delydelse | Bruttosats pr. md. 2025 (forventet) | Hvordan modregnes? |
|---|---|---|
| Grundbeløb | ca. 6.800 kr. | Ikke indkomstafhængigt (kun opholdskrav). |
| Pensionstillæg - enlig | op til ca. 7.750 kr. | Nedtrappes fra egen personlig indkomst over ca. 86.000 kr./år (efter arbejdsmarkedsbidrag, før AM-fradrag). Fradragsprocent: 32 %. |
| Pensionstillæg - gift/samlevende | op til ca. 3.760 kr. | Nedtrappes både på egen og ægtefælles/samlevers indkomst. Fradrag: 32 % hos dig + 16 % af partners indkomst over 179.000 kr./år. |
| ATP (Livslang pension) | Afhænger af indbetalinger | Ingen modregning i folkepensionen. |
Andre vigtige tillæg og støtteordninger
- Ældrecheck - op til ca. 19.900 kr. årligt til folkepensionister med likvide midler under ca. 99.800 kr. pr. 1. januar.
- Boligstøtte (boligsikring) - afhænger af husleje, boligens størrelse og husstandsindkomst.
- Personligt tillæg & helbredstillæg - dækker medicin og tandlæge (op til 85 % af egne udgifter) efter individuel vurdering.
- Varmehjælp - automatisk engangstillæg hvis du er berettiget til ældrecheck.
Mini-tjekliste: Få styr på tallene, før du beslutter dig
- Bestil personlige beregninger hos din A-kasse (efterløn) og hos Udbetaling Danmark (folkepension og tillæg).
- Brug de officielle beregnere:
- tjekpension.dk (pensionsformue + efterløn)
- borger.dk ► Folkepension ► Beregn (grundbeløb og tillæg)
- Sammenlign scenarier: Fortsætte på efterløn vs. gå over på folkepension vs. opsætte folkepension og arbejde videre.
- Tjek frister: Efterlønsbevis, indberetning af arbejde hver måned samt ansøgning om folkepension (tidligst 6 måneder før).
- Hold øje med bundfradrag og satser - de reguleres årligt. Et par tusinde ekstra i løn eller pension kan koste mange kroner i tillæg.
- Involver dine nærmeste: Ægtefælle/samlever har direkte betydning for pensionstillæg og boligstøtte. Planlæg sammen.
TIP: En samtale med både pensionsrådgiver, A-kasse og kommunen kan ofte betale sig på den lange bane - allerede én ekstra måneds planlægning kan give mange tusinde kroner i samlet ydelse.